Guide du débutant sur la TVA de l’UE pour les téléchargements numériques faciles

Si vous vendez des produits numériques à des clients basés dans l’UE à l’aide du plug-in Easy Digital Downloads, vous aurez besoin d’un moyen de collecter, traiter et stocker la TVA européenne, que votre entreprise soit basée dans l’UE ou non. La manière la plus simple de procéder consiste à utiliser Téléchargements numériques faciles TVA de l’UE brancher.

Il facture automatiquement aux clients la TVA correcte, supprime la TVA pour les entreprises de l’UE enregistrées et conserve un enregistrement de l’adresse IP du client pour vous aider à vous conformer aux règles et réglementations de l’UE en matière de TVA.

Dans cet article, nous allons vous guider pas à pas pour vous montrer comment vous assurer que votre boutique Easy Digital Downloads est conforme aux lois fiscales de l’UE. Mais d’abord, examinons rapidement ce qu’est la loi de l’UE sur la TVA et qui est tenu de s’y conformer.

Ce que vous devez savoir sur la loi de l’UE sur la TVA

La TVA de l’UE (également appelée TVA de l’Union européenne ou IVA dans certains pays) est une taxe ajoutée aux produits et services vendus dans les États membres de l’UE. Il est facturé au client final lors de son achat. Le vendeur est tenu de percevoir la taxe et de la payer aux autorités fiscales compétentes.

Avant le 1er janvier 2015, la loi stipulait que si une entreprise vend des produits numériques à un client résidant dans un État membre de l’UE, lieu de livraison était le pays vendeur était basé et non le client final.

Cependant, la loi a été dernière mise à jour le 1er janvier 2015 et déclare désormais que si une entreprise vend des produits numériques à un client résidant dans un État membre de l’UE, lieu de livraison est où le consommateur est basé et non le vendeur.

Suite à la mise à jour de la législation, les entreprises qui vendent des produits numériques à des clients basés dans l’UE doivent collecter et gérer la TVA au taux local du client.

Voici un exemple rapide:

Si votre entreprise est basée aux États-Unis d’Amérique et vend des produits numériques à un client en France, vous devrez facturer la TVA française à ce client et la payer aux autorités fiscales en France.

Devez-vous vous conformer à la législation de l’UE sur la TVA?

Si votre boutique Easy Digital Downloads vend à des clients basés dans les États membres de l’UE, vous doit leur facturer la TVA de l’UE étant donné que votre revenu annuel combiné de tous les pays de l’UE est supérieur à 10 000 €.

La seule condition pour ne pas facturer la TVA aux consommateurs de l’UE est lorsque vous avez collecté la preuve qu’ils sont une entreprise enregistrée. Concrètement, cela signifie que vous devez pouvoir vérifier si le client est effectivement une entreprise enregistrée et décider de facturer ou non la TVA en conséquence. Le temps de le faire est sur la page de paiement une fois que le client a fourni son adresse de facturation.

Maintenant que vous savez ce qu’est la loi de l’UE sur la TVA et qui est tenu de s’y conformer, examinons de plus près le plugin Easy Digital Downloads EU VAT et comment il vous aide à rester au courant.

Présentation du plug-in de TVA européenne Easy Digital Downloads

le Téléchargements numériques faciles TVA de l’UE Le plugin de Barn2 Media fonctionne parfaitement avec tout site Web WordPress qui utilise le plugin Easy Digital Downloads pour vendre des produits numériques. Il utilise les fonctionnalités intégrées d’EDD pour créer une solution TVA européenne complète.

Voici un bref aperçu de son fonctionnement:

• Charge les consommateurs basés dans l’UE la TVA correcte. Lorsque le client sélectionne son pays sur la page de paiement Easy Digital Downloads, le plugin EDD EU VAT ajoute automatiquement la TVA correspondante à sa facture totale. De cette façon, les clients peuvent être sûrs qu’ils sont toujours facturés au taux de TVA correct, quel que soit leur lieu de résidence.
• Vérifie si le consommateur est une entreprise enregistrée dans l’UE. Le plugin EDD EU VAT crée un champ de numéro de TVA sur la page de paiement Easy Digital Downloads. Cela donne aux entreprises de l’UE immatriculées à la TVA la possibilité de saisir leur numéro de TVA. Le numéro est recoupé avec le registre officiel de la TVA et, s’il est correct, aucune TVA n’est facturée sur la vente. C’est important car les transactions B2B ne sont pas soumises à la TVA de l’UE.
• Rassemble les preuves nécessaires pour la conformité de l’UE à la TVA. Le plugin stocke deux éléments de preuve de l’emplacement du client (sa facturation et son adresse IP) et les affiche dans une boîte pratique sur l’enregistrement de paiement Easy Digital Downloads. Cela vous permet de vérifier facilement comment la TVA a été calculée.
• Convertit les reçus Easy Digital Downloads en factures fiscales valides. Dès que vous installez le plugin, l’écran des détails de paiement EDD est étendu pour devenir une facture fiscale européenne complète. Il s’intègre également aux factures PDF (si vous utilisez cette extension) et est livré avec des balises de fusion afin que vous puissiez ajouter des informations sur la TVA européenne à vos reçus par e-mail.
• Générez rapidement des rapports sur la TVA dans l’UE pour les déclarations de revenus. Le plugin a une fonction de rapport pratique où vous pouvez générer instantanément un fichier d’exportation contenant toutes les informations dont vous avez besoin pour vos déclarations de revenus trimestrielles MOSS.

De plus, le plugin EDD EU VAT fournit une documentation complète pour aider les propriétaires de magasins à mieux gérer la TVA européenne. Pour ce faire, il explique comment les propriétaires de magasins peuvent:

• Fournir aux consommateurs des reçus et des factures TVA légalement valables.
• Exportez la preuve légalement requise de l’emplacement de chaque client, par exemple au cas où vous seriez audité.

En plus de tout cela, le plugin EDD EU VAT fournit également des conseils pratiques et les meilleures pratiques sur la façon dont les propriétaires de magasins EDD peuvent s’assurer que leur entreprise se conforme à la législation de l’UE en matière de TVA.

Comment rendre votre magasin EDD conforme à la TVA de l’UE (en 4 étapes faciles)

Maintenant que nous savons ce qu’est la loi de l’UE sur la TVA et comment le plugin Easy Digital Downloads EU VAT peut vous aider à rester au courant, voyons comment vous pouvez garantir la conformité avec la TVA de l’UE.

Étape # 1: S’inscrire auprès d’une autorité fiscale de l’UE

La première chose que vous devez faire est de vous inscrire auprès d’une autorité fiscale de l’UE, car vous collecterez la TVA de l’UE auprès des clients basés dans les États membres de l’UE. Au lieu de vous inscrire à la TVA dans chaque pays de l’UE où vous vendez des produits numériques, vous pouvez vous inscrire au Mini-One-Stop-Shop (MOSS). Le principal avantage de l’inscription au MOSS est que c’est gratuit et vous n’aurez pas à passer beaucoup de temps à remplir des documents pour chaque pays de l’UE dans lequel vous vendez des produits numériques.

Pour ceux qui ne connaissent pas, la TVA MOSS est un moyen de soumettre une déclaration de revenus unique trimestrielle en effectuant un paiement unique qui couvre tous les pays de l’UE. En termes simples, toute la TVA de l’UE que vous collectez sera déclarée dans vos déclarations de revenus en ligne et vous n’aurez qu’à effectuer un seul paiement. Il sera ensuite distribué aux pays de l’UE concernés par le service MOSS en votre nom.

Étape # 2: Configurer le plugin EDD EU VAT sur votre site Web

Étant donné que chaque État membre de l’UE est libre de déterminer son propre taux de TVA, votre magasin EDD conforme à la TVA de l’UE devrait être en mesure de facturer automatiquement le taux de taxe correct aux clients en fonction de l’État membre de l’UE dans lequel ils sont basés.

C’est là que Téléchargements numériques faciles TVA de l’UE plugin peut rendre les choses incroyablement faciles pour vous. Il vous permet de facturer automatiquement le taux de TVA standard correct pour chaque État membre de l’UE.

Tout ce que vous avez à faire est d’installer le plugin sur votre boutique en ligne et les clients seront facturés au taux de TVA standard actuel en fonction du pays dans lequel ils sont basés.

Alors que le plugin EDD EU VAT est préprogrammé avec le taux de TVA standard pour chaque pays de l’UE, il vous donne également la possibilité de modifier ces taux de taxe. Pour ce faire, accédez aux paramètres généraux de téléchargements numériques faciles à partir de Téléchargements > Réglages > Les taxes. De cette façon, le plugin EDD EU VAT vous permet d’être totalement flexible avec vos taux d’imposition, ainsi que de facturer la TVA pour les pays non membres de l’UE.

Le plugin EDD EU VAT s’intègre au reçu de paiement généré par Easy Digital Downloads et son plugin PDF Invoice. Vous pouvez utiliser cette fonctionnalité pour fournir aux clients de l’UE des reçus de TVA qu’ils peuvent utiliser à des fins fiscales et comptables de trois manières différentes:

• Déclaration de la TVA de l’UE dans l’e-mail de réception du paiement Easy Digital Downloads.
• Permettre aux clients d’accéder aux informations fiscales de leurs produits commandés via la page de compte client.
• Joindre une facture PDF à l’e-mail de confirmation de commande Easy Digital Downloads (nécessite l’EDD officiel Factures PDF extension).

Étape # 3: Conserver la preuve de l’emplacement de vos clients

En tant que propriétaire du magasin, vous devez collecter deux éléments de preuve pour confirmer dans quel État membre de l’UE chacun de vos clients est basé et stocker ces informations pendant une période de 10 ans.

Le plugin EDD EU VAT affiche ces preuves dans un format facile à trouver sur l’écran de paiement Easy Digital Download afin que vous puissiez y accéder à tout moment. Vous pouvez afficher le numéro de TVA du client (pour les transactions B2B imputées), ainsi que son adresse de facturation, son pays et son adresse IP.

Étant donné que ces preuves sont collectées par Easy Digital Downloads et le plugin EDD EU VAT, elles seront disponibles pour vous aussi longtemps que votre boutique restera en ligne – contrairement à certains services de TVA SAAS où vous perdez les preuves si vous annulez votre abonnement avec eux. Vous pouvez exporter les preuves à tout moment, par exemple si vous êtes audité.

Étape # 4: Envoi de déclarations de TVA UE trimestrielles

Les propriétaires de magasins Easy Digital Downloads peuvent facilement générer les informations pour leurs déclarations trimestrielles de TVA MOSS en exportant les informations fiscales d’EDD.

Pour télécharger tous les enregistrements de paiement pour la période sur laquelle vous souhaitez effectuer un rapport, accédez à Téléchargements > Rapports > Exportation de l’administrateur WordPress et utilisez le Exporter la TVA de l’UE outil. Vous pouvez ouvrir ce fichier à l’aide d’un tableur tel que Microsoft Excel ou Google Sheets. Il contient toutes les données dont vous avez besoin pour vos déclarations de revenus trimestrielles MOSS.

N’oubliez pas de consulter le TVA de l’UE pour les téléchargements numériques faciles: guide complet pour une explication approfondie de la législation de l’UE sur la TVA et comment utiliser le plugin EDD EU VAT sur votre boutique en ligne.

Conclusion

Comprendre et respecter la législation de l’UE sur la TVA peut être délicat, en particulier pour les nouveaux propriétaires de magasins. La bonne nouvelle est que vous pouvez utiliser Téléchargements numériques faciles TVA de l’UE brancher:

• Collectez, traitez et stockez la TVA européenne sans perturber l’expérience de l’utilisateur final offerte par votre magasin.
• Vérifiez si le consommateur est une entreprise enregistrée de l’UE et décidez de lui facturer ou non la TVA.
• Compilez toutes les preuves de localisation du client dont vous avez besoin pour la conformité à la TVA de l’UE.
• Générez des rapports contenant tout ce dont vous avez besoin pour votre déclaration de revenus trimestrielle.

Bien que personne ne veuille penser à la TVA, si vous vendez des produits numériques à des clients dans l’UE, il s’agit d’une obligation légale pour votre entreprise. En conséquence, cela affecte presque tous les magasins Easy Digital Downloads dans le monde.

Vous savez maintenant comment vous assurer que votre magasin EDD est conforme à la législation de l’UE en matière de TVA à l’aide du plugin Easy Digital Downloads EU VAT. J’espère que vous êtes maintenant en bonne position pour passer aux étapes suivantes.

Avez-vous des questions sur la loi de l’UE sur la TVA ou comment la respecter en tant que propriétaire d’un magasin EDD? Faites-nous savoir en déposant un commentaire ci-dessous!

À propos de Maria

Du C ++ au PHP, le langage auquel Maria pense est du code, et le traduit en anglais pour que les humains le comprennent. Elle a un diplôme en informatique et est l’auteur de choix pour de nombreuses organisations. Elle est également The Big Boss chez BloggInc., Appelant tous les plans et supervisant personnellement chaque mot et chaque élément de contenu.